Poniżej prezentujemy najpopularniejsze ulgi podatkowe w 2025 roku
Ulga na dzieci – wsparcie dla rodzin
Rodzice i opiekunowie prawni mogą skorzystać z ulgi prorodzinnej. Wysokość odliczenia zależy od liczby dzieci w rodzinie:

1 dziecko – 1112,04 zł rocznie
2 dzieci – 2224,08 zł
3 dzieci – 4224,12 zł
4 dzieci – 6924,12 zł
Ulga ta dotyczy osób rozliczających się na formularzach PIT-28, PIT-36 oraz PIT-37.

Ulga na internet – skorzystaj, jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś
Odliczenie wydatków na internet to ulga, którą można wykorzystać tylko przez dwa następujące po sobie lata. Jeśli nigdy wcześniej nie skorzystałeś z tej możliwości lub po raz pierwszy uwzględniłeś ją w zeznaniu za 2023 rok, masz prawo odliczyć ją także w 2025 roku.

Ulga rehabilitacyjna – wsparcie dla osób z niepełnosprawnością
Prawo do odliczenia mają:

osoby posiadające orzeczenie o niepełnosprawności,
podatnicy, którzy utrzymują osobę z niepełnosprawnością,
osoby ponoszące wydatki na rehabilitację lub dostosowanie otoczenia do potrzeb osoby z niepełnosprawnością.
Kwota odliczenia zależy od rodzaju wydatków i poniesionych kosztów.

Ulga na darowizny – odliczenie 6% dochodu
Przekazanie darowizny na organizacje charytatywne, fundacje czy cele kultu religijnego pozwala obniżyć podstawę opodatkowania do 6% dochodu. Ulga dostępna jest dla osób rozliczających się na PIT-28, PIT-36 i PIT-37.

Ulga na nowe technologie – dla innowacyjnych przedsiębiorców
Firmy inwestujące w nowoczesne rozwiązania mogą odliczyć do 50% kosztów poniesionych na nowe technologie. Odliczeniu podlegają wydatki udokumentowane fakturami i opinią jednostki naukowej.

Ulga dla oszczędzających na emeryturę (IKZE)
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) daje możliwość odliczenia od podatku:

do 9388,80 zł dla osób fizycznych,
do 14 083,20 zł dla przedsiębiorców.
Ulga dla młodych – brak podatku do 85 528 zł
Osoby do 26. roku życia są zwolnione z podatku dochodowego do kwoty 85 528 zł rocznie, jeśli ich dochody pochodzą z umowy o pracę lub zlecenia.

Ulga odsetkowa – dla kredytobiorców hipotecznych
Osoby spłacające kredyt hipoteczny mogą odliczyć odsetki od podatku do kwoty 374 290 zł, pod warunkiem przedstawienia zaświadczenia bankowego o wysokości zapłaconych odsetek.

Ulga dla krwiodawców – 6% dochodu
Honorowi krwiodawcy mogą obniżyć podstawę opodatkowania o 6% dochodu, przedstawiając zaświadczenie ze stacji krwiodawstwa.

Zmiany w ulgach podatkowych od 2025 roku
Koniec odliczeń dla pieców gazowych
Ulga termomodernizacyjna, która pozwala na odliczenie wydatków na poprawę efektywności energetycznej budynku, od 2025 roku nie obejmuje już zakupu i instalacji pieców gazowych oraz olejowych. Możliwość ich odliczenia będzie przysługiwać wyłącznie tym osobom, które zakończyły inwestycję przed 31 grudnia 2024 roku.

Nowość – odliczenie montażu magazynu energii
Ulga termomodernizacyjna od 2025 roku umożliwia odliczenie kosztów związanych z instalacją magazynu energii, co jest ukłonem w stronę rozwoju odnawialnych źródeł energii.

Warto sprawdzić, czy kwalifikujesz się do skorzystania z ulg, szczególnie jeśli:

Masz dzieci – ulga prorodzinna
Korzystasz z internetu – ulga na internet
Inwestujesz w nowe technologie – ulga dla przedsiębiorców
Oszczędzasz na emeryturę – IKZE
Planujesz termomodernizację – ulga termomodernizacyjna